Υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών

1. Στις διατάξεις του παρόντος νόμου υπάγονται οι οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες (εφεξής «ΟΣΕΚΑ») και οι εταιρείες διαχείρισης του Κεφαλαίου Γ, που έχουν λάβει άδεια σύστασης ή λειτουργίας στην Ελλάδα. Οι εν λόγω ΟΣΕΚΑ δύνανται να λαμβάνουν τη μορφή αμοιβαίου κεφαλαίου ή ανώνυμης εταιρείας επενδύσεων μεταβλητού κεφαλαίου (εφεξής «ΑΕΕΜΚ») όπως ορίζεται στο άρθρο 4.
2. Για τους σκοπούς του παρόντος νόμου και υπό την επιφύλαξη της παραγράφου 6, ως ΟΣΕΚΑ νοείται ο οργανισμός:
α) ο οποίος έχει μοναδικό σκοπό να επενδύει συλλογικά τα κεφάλαια που συγκεντρώνει από το κοινό σε κινητές αξίες ή/και σε άλλα ευχερώς ρευστοποιήσιμα χρηματοπιστωτικά στοιχεία που αναφέρονται στο άρθρο 59 παράγραφος 1 και του οποίου η λειτουργία βασίζεται στην αρχή της κατανομής των κινδύνων, και
β) του οποίου τα μερίδια, ύστερα από αίτηση των μεριδιούχων, εξαγοράζονται ή εξοφλούνται, άμεσα ή έμμεσα, με στοιχεία του ενεργητικού του οργανισμού αυτού. Προς αυτές τις εξαγορές ή εξοφλήσεις εξομοιώνονται οι ενέργειες ενός ΟΣΕΚΑ που στοχεύουν στο να μην αποκλίνει αισθητά η χρηματιστηριακή τιμή των μεριδίων του από την καθαρή αξία του ενεργητικού του.
Επιτρέπεται η σύσταση περισσοτέρων του ενός (1) επενδυτικών τμημάτων σε ΑΕΕΜΚ.
3. Οι οργανισμοί που αναφέρονται στην παράγραφο 2 μπορούν, σύμφωνα με το δίκαιο κάθε κράτους μέλους, να λαμβάνουν συμβατική μορφή (αμοιβαία κεφάλαια διαχειριζόμενα από εταιρεία διαχείρισης) ή μορφή καταπιστεύματος (unit trust, σύμφωνα με το δίκαιο ορισμένων κρατών μελών) ή καταστατική μορφή (εταιρεία επενδύσεων).
Για τους σκοπούς του παρόντος νόμου:
α) ως «αμοιβαίο κεφάλαιο» νοείται και το unit trust,
β) ως «μερίδιο» ΟΣΕΚΑ νοείται και η μετοχή ΟΣΕΚΑ, ενώ ως «μετοχή» ΟΣΕΚΑ δεν νοείται το μερίδιο ΟΣΕΚΑ,
γ) ως «ενεργητικό» του ΟΣΕΚΑ νοείται το ενεργητικό του αμοιβαίου κεφαλαίου ή το ενεργητικό της εταιρείας επενδύσεων,
δ) κάθε αναφορά στις διατάξεις του παρόντος νόμου σε ενέργεια ΟΣΕΚΑ, νοείται ως ενέργεια του ΟΣΕΚΑ ή της εταιρείας διαχείρισής του, εφόσον ο ΟΣΕΚΑ είναι αμοιβαίο κεφάλαιο ή εταιρεία επενδύσεων που έχει ορίσει εταιρεία διαχείρισης.
4. Δεν υπάγονται στον παρόντα νόμο οι εταιρείες επενδύσεων τα στοιχεία του ενεργητικού των οποίων επενδύονται μέσω θυγατρικών τους εταιρειών κυρίως σε περιουσιακά στοιχεία άλλα εκτός από κινητές αξίες.
5. Απαγορεύεται στους ΟΣΕΚΑ που εμπίπτουν στον παρόντα νόμο να μετατρέπονται σε οργανισμούς συλλογικών επενδύσεων που δεν υπάγονται σε αυτόν.
6. Δεν θεωρούνται ΟΣΕΚΑ υπαγόμενοι στον παρόντα νόμο:
α) οι οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων κλειστού τύπου, συμπεριλαμβανομένων των ανωνύμων εταιρειών επενδύσεων χαρτοφυλακίου του ν. 3371/2005 (ΦΕΚ Α’/178/14.7.2005)•
β) οι οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων που συγκεντρώνουν κεφάλαια χωρίς να προωθούν την πώληση των μεριδίων τους στο κοινό εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης ή σε τμήμα της•
γ) οι οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων τα μερίδια των οποίων, βάσει του κανονισμού ή των καταστατικών τους εγγράφων, πωλούνται αποκλειστικά στο κοινό τρίτων χωρών•
δ) οι κατηγορίες των οργανισμών συλλογικών επενδύσεων των οποίων η επενδυτική ή/και δανειοληπτική τους πολιτική δεν συνάδει με τους κανόνες που προβλέπονται στο Κεφάλαιο Ζ και στο άρθρο 85. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται με απόφασή της να θέτει κανόνες για τον προσδιορισμό των κατηγοριών του προηγούμενου εδαφίου.