Αρχική Ενίσχυση του συστήματος ελέγχου των Δηλώσεων Περιουσιακής Κατάστασης και Δηλώσεων Οικονομικών Συμφερόντων του ν. 5026/2023Άρθρο 7 – Ενημέρωση των καταστάσεων των υπόχρεων προσώπων και με τα στοιχεία των ανήλικων τέκνων – Αυτόματη χορήγηση Αριθμού Φορολογικού Μητρώου για την υποβολή Δήλωσης Περιουσιακής Κατάστασης – Εξαίρεση από τη διαλειτουργικότητα – Τροποποίηση άρθρου 17 ν. 5026/2023Σχόλιο του χρήστη Δημήτρης Γκολέμης | 16 Ιουλίου 2024, 18:22
  • Σχόλιο του χρήστη 'Δημήτρης Γκολέμης' | 16 Ιουλίου 2024, 18:22

    Προτεινόμενη αναδιατύπωση παραγράφου 3 του άρθρου 17 ως ακόλουθο σχέδιο διατάξεως: "Οι φορείς του πρώτου εδαφίου της περ. γ) της παρ. 6 του άρθρου 21 εξαιρούνται από την υποχρέωση διαβίβασης στην ενιαία ηλεκτρονική εφαρμογή της παρ. 1 του άρθρου 21 των δεδομένων που διαθέτουν, εφόσον υποβάλλουν, εντός των προθεσμιών του δεύτερου εδαφίου της παρ. 1 του παρόντος, υπεύθυνη δήλωση προς τη Γ.Γ.Π.Σ.Ψ.Δ., την Επιτροπή Ελέγχου του άρθρου 25 και την αρμόδια εποπτική αρχή του άρθρου 35 περί του ότι δεν έχουν ως ενεργούς πελάτες φυσικά πρόσωπα ή υπόχρεους των άρθρων 4, της περ. α' του άρθρου 6 και της περ. α' της παρ. 1 του άρθρου 8". Παρακαλώ λάβετε υπόψιν ότι για εταιρείες που δεν τηρούν καταθέσεις αλλά μόνο δάνεια, η υποχρέωση διαβίβασης στοιχείων προκύπτει μόνο αν οι ενεργοί τους πελάτες είναι πολιτικώς εκτεθειμένα πρόσωπα. Άρα είναι ουσιώδης ένας τέτοιος διαχωρισμός καθώς αν οι εν λόγω εταιρείες έχουν ενεργούς πελάτες φυσικά πρόσωπα που δεν συγκαταλέγονται στις κατηγορίες των υπόχρεων που δηλώνουν δάνεια, καλούνται να αναπτύξουν μια εφαρμογή η οποία θα παράγει κάθε μήνα κενές/μηδενικές δηλώσεις. Επιπλέον σημειώστε ότι τα εποπτευόμενα από την Τράπεζα της Ελλάδος ιδρύματα τηρούν λίστες πολιτικώς εκτεθειμένων προσώπων οι οποίες υποβάλλονται στην εποπτεύουσα αρχή περιοδικά και άρα είναι εύκολη και γρήγορη η σχετική διασταύρωση.