Αρχική Ενίσχυση του συστήματος ελέγχου των Δηλώσεων Περιουσιακής Κατάστασης και Δηλώσεων Οικονομικών Συμφερόντων του ν. 5026/2023Άρθρο 11 – Τρόπος υποβολής της Δήλωσης Περιουσιακής Κατάστασης και διαλειτουργικότητα – Αντικατάσταση παρ. 6 και τροποποίηση παρ. 7 και 10 άρθρου 21 ν. 5026/2023Σχόλιο του χρήστη Βίβιαν Ευθυμίου - Ζέπος & Γιαννόπουλος Δικηγορική Εταιρεία | 19 Ιουλίου 2024, 14:39
  • Σχόλιο του χρήστη 'Βίβιαν Ευθυμίου - Ζέπος & Γιαννόπουλος Δικηγορική Εταιρεία' | 19 Ιουλίου 2024, 14:39

    Θεωρούμε ότι χρήζει διευκρίνισης η προϋποθέση της ύπαρξης «ενεργών πελατών φυσικών προσώπων» στην περίπτωση της παροχής υπηρεσιών θεματοφυλακής (επενδυτικών προϊόντων). Ειδικότερα, υπάρχουν πιστωτικά ιδρύματα ή άλλοι χρηματοπιστωτικοί οργανισμοί με έδρα ή εγκατάσταση στην Ελλάδα (υπο-θεματοφύλακες), οι οποίοι δεν συνάπτουν συμβάσεις με τους (τελικούς) πελάτες – φυσικά πρόσωπα, αλλά με άλλα ιδρύματα ή οργανισμούς (με έδρα στην αλλοδαπή), οι οποίοι έχουν συμβατική σχέση με τους τελικούς πελάτες – φυσικά πρόσωπα (θεματοφύλακες). Δεδομένου ότι τα ιδρύματα που λειτουργούν ως υπο-θεματοφύλακες, δεν έχουν σύμβαση απευθείας με τους τελικούς πελάτες - φυσικά πρόσωπα αλλά με τους θεματοφύλακες, παρότι έχουν πληροφορίες για τα φυσικά πρόσωπα, καταλαβαίνουμε ότι δεν εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της παρούσας διάταξης, και πρέπει να υποβάλουν υπεύθυνη δήλωση σύμφωνα με το άρθρο 7 παρ. 3 του νομοσχεδίου (περί εξαίρεσης από τη διαλειτουργικότητα λόγω έλλειψης ενεργών πελατών - φυσικών προσώπων). Λαμβάνοντας υπ' όψιν και την ενδεχόμενη επιβολή διοικητικών και ποινικών κυρώσεων σε περίπτωση μη συμμόρφωσης των πιστωτικών ιδρυμάτων και χρηματοπιστωτικών οργανισμών με τον παρόντα νόμο, καθίσταται απαραίτητη η διευκρίνιση της εν λόγω διάταξης. Προτείνουμε την παρακάτω αναδιατύπωση: «Οι χρηματοπιστωτικοί οργανισμοί και τα πιστωτικά ιδρύματα, συμπεριλαμβανομένων και των υποκαταστημάτων αλλοδαπών πιστωτικών ιδρυμάτων και αλλοδαπών χρηματοπιστωτικών οργανισμών υπό την προϋπόθεση ότι έχουν ενεργούς πελάτες φυσικά πρόσωπα (ήτοι έχουν απευθείας συμβατική σχέση με τους εν λόγω πελάτες φυσικά πρόσωπα και όχι μέσω τρίτων ιδρυμάτων ή εταιρειών)…»